Podstawą wszczęcia tego postępowania przygotowawczego był materiał zebrany przez Zarząd Śledczy ówczesnego Urzędu Ochrony Państwa, m.in. zawiadomienie o przestępstwie i zeznania złożone przez niejakiego pana Józefa Tkaczyka, biznesmena z Niemiec, który pełną garścią czerpał ze środków Funduszu Obsługi Zadłużenia Zagranicznego, za zgodą władz tego funduszu, i który ujawnił, że gospodarowanie środkami tego funduszu było nieprawidłowe.